关于2021年度江西安义高新产业园区管委会预算执行审计查出问题整改情况报告
根据《中华人民共和国审计法》第十八条的规定和县人大委托审计，县审计局对我委2021年度部门预算执行进行了审计，并出具了审计报告。针对县审计局提出的问题及整改要求，我委高度重视、认真对待，积极配合，立刻召开了党委会，专门对审计发现的问题进行深刻分析，并以问题为导向逐项提出了整改意见和措施，审计共提出5个方面5个问题，目前5个问题已全部整改到位，整改率为100%。现将具体整改情况报告如下：
一、审计发现问题一：预算追加额度较大（审计报告的第 二部分第一条）
1、整改结果。已整改到位。
2、整改情况。
2021年年初预算财政拨款收入642.84万元，追加预算至23,303.59万元，较年初预算调增34.25倍。产生问题原因分析：因我委为报账制单位，2021年不可预见的工程项目较多，且专项债项目资金经园区账户拨付至工投公司，导致预算追加额度较大。整改措施：年底统计好下一年度项目预算，同时加强与上级业务部门的联系，将不可预见的专项转化为可预见的专项列入预算，缩小与追加预算之间的差距。
二、审计发现问题二：部门决算报表与账面数或预算报表不一致（审计报告的第二部分第二条）
1、整改结果。已整改到位。
2、整改情况。
2020年决算报表年末结转和结余27.06万元，而2021年年初预算上年结转和结余0。产生问题原因分析：因2021年预算时，2020年部门决算还未开始，所以存在一定的差距。整改措施：后期将加强项目费用研判，同时财政会将每笔拨款资金未支出款项进行收回，将不存在误差。
三、审计发现问题三：工程项目多付税金（审计报告的第二部分第四条）
1、整改结果：已整改到位。详见附件二
2、整改情况。
2021年12月支付南昌市凌景电力设备安装有限公司工程款38万元，总合同金额43.97万元，实际税率1%，合同约定税率6%，多付税金2.2万元。整改措施：2.2万元已收回。
四、审计发现问题四：存在白条入账现象（审计报告的第二部分第五条）
1、整改结果。已整改到位。详见附件三
2、整改情况。
2021年6月支付22届建博会搭建费80.4万元，付款至江西安义铝合金塑钢型材产业基地企业协会，附件只有普通收据。产生问题原因分析：因展会实际支出由县铝材协会支付，财务账由铝材协会建账，相关发票在园区拨付给协会后才开具。整改措施：园区管委会下属事业单位县建材产业发展中心后期做好相关费用支出监管。
五、审计发现问题五：工程项目管理不规范（审计报告的第二部分第八条）
1、整改结果。已整改到位。详见附件四
2、整改情况。
2021年6月支付总部经济奖励金180.88万元，未见完税凭证。产生问题原因分析：因总部经济奖励为直接奖励给第三方招引公司，其中涉及企业数量较多，完税凭证较多，故仅经园区税务所负责人签字，未加盖税收公章。整改措施：今后规范程序，严格按照先补齐企业税收凭证并加盖税务局公章，再兑现奖励金。
