关于安义县2020年度财政决算情况的报告和2021年1-6月份财政预算执行情况的汇报
( 2021年 9月24日在县十六届人大常委会
第四十七次会议上)
安义县财政局局长 杜顺虎
主任、各位副主任、各位委员:
县十六届人大六次会议审查批准了《关于安义县2020年县级总预算执行情况和2021年县级总预算草案的报告》。目前，2020年县级决算草案已汇编完成，我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2020年安义县财政决算情况及2021年1-6月份我县财政预算执行情况,请予审议。
一、2020年财政收支决算情况
2020年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的坚定支持下，在各部门、乡镇的积极配合下，全面贯彻县委、县政府的决策部署，认真落实积极的财政政策。全力支持做好“六稳”、“六保”工作，牢固树立过紧日子的思想，着力推进预算一体化改革。以提高发展质量和效益为中心，积极应对各种风险挑战，提高收入质量，优化支出结构，持续改善民生，预算执行情况良好，财政运行总体平稳，较好的完成了县十六届人大五次会议通过的各项预算任务，有力地支持了全县经济社会持续快速健康发展。
2020年，全县地方一般公共预算收入118807万元，同口径增长2.16%，其中：县本级财政收入为57018万元，乡镇财政收入为61789万元；地方一般公共预算支出399047万元，增长22.28%，其中：本级财政支出288961万元，乡镇财政支出110086万元。政府性基金收入259571万元，增长86.68%；政府性基金支出222001万元，增长361%；政府性基金年终滚存结余92102万元。一般预算收入主要项目完成情况为：
1、地方一般公共预算收入118807万元，加上上级补助收入155167万元，上年结余32892万元，调入资金113512万元，债务转贷收入37795万元，动用预算稳定调节基金6050万元，收入总计464223万元。地方一般公共预算支出399047万元，加上上解上级支出9976万元，债务还本支出17199万元，支出总计426222万元，年终滚存结余38001万元。
2、政府性基金收入259571万元，加上上级补助收入19327万元，上年结余收入29439万元，调入资金139万元，债务转贷收入137324万元，收入总计445800万元。政府性基金支出222001万元，加上上解上级支出15035万元，调出资金112990万元，债务还本支出3672万元，支出合计338663万元。收支相抵，年终滚存结余92102万元。
3、国有资本经营预算收入522万元，支出0万元，调出资金522万元。
4、社会保险基金预算收入26616万元（医疗保险基金已上划至上级独立核算），其中：保险费收入9861万元，利息收入387万元，财政补贴收入15993万元，委托投资收益4万元，转移收入371万元；社会保险基金预算支出19593万元，其中：社会保险待遇支出19174万元，其他支出250万元，转移支出16万元。本年收支结余7019万元，年终滚存结余31707万元。
5、省财政厅核定我县2020年债务限额368597万元。省财政转贷我县地方政府债券额度156551万元（其中：一般债券20600万元，专项债券135951万元）。新增债券额度主要用于支持我县公益性项目建设，棚户区改造项目。
6、2020年，全县因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（合称“三公”经费）经费支出合计973.96万元，降低1.80%，比上年减少17.83万元，比预算数减少了847.06万元。
二、2020年部门决算情况
2020年安义县纳入编制部门决算草案的单位（部门）有70户，比上年减少4户，其中，主要是减少了5个部门（粮食局、畜牧水产局、农机管理局、农业开发办、农工部）；新增了1个部门（安义县扶贫服务中心）。2020年部门决算收入485302.47万元，比上年增加53.03%，2020年部门决算本年支出410077.70万元，比上年增加50.81%，结余分配22.80万元，年末结转和结余75201.97万元。
为了使县人大常委会更好地听取和审议2020年部门决算报告，我局对2020年部门决算草案中具有代表性的科技工信局进行了重点审核，现将有关情况汇报如下：
(一）县科工信局2020年部门预算安排情况
县科工信局2020年部门预算经县人代会审议批准后，我局及时进行了批复。具体情况是：收入预算总额为2790.49万元，其中：当年财政拨款收入1971.45万元，占收入预算总额的70.65%；上年结转819.04万元，占收入预算总额的29.35%。
2020年县科工信局支出预算总额为2,790.49万元，其中：基本支出418.37万元，占支出预算总额的14.99%；项目支出2372.12万元，占支出预算总额的85.01%。
（二）县科工信局2020年部门预算执行情况
1.收入预算执行情况
2020年收入预算完成8067.29万元，比年初部门预算数增加5276.80万元。其中：财政拨款收入7085.06万元，占比87.82%，比年初部门预算数增加5113.61万元，主要原因是财政追加下达，增加了县级项目经费预算。其他收入34.71万元，占比0.43%，比年初部门预算数增加34.71万元，主要原因是“其他收入”金额未列入部门年初预算。上年结转947.52万元，占比11.75%，比年初部门预算数增加128.48万元。
2.支出预算执行情况
2020年支出预算完成7570.07万元，比年初部门预算数增加4779.58万元。其中：基本支出600.82万元，占比7.94%，比年初部门预算数增加182.45万元，主要原因是人员支出加大。项目支出6969.24万元，占比92.06%，比年初部门预算数增加4597.12万元，主要原因是经费下达时间较晚形成，县级财政项目资金、科技项目经费增加。
3.结余分配及结转下年支出情况
结余分配0万元。结转下年支出497.23万元，较2019年年末结转和结余减少450.29元，降低47.52%，主要原因是项目资金拨付及时，当年度获取的指标文件全部及时下达完成。
4.“三公”经费支出
县科工信局2020年度决算报表中反映“三公”经费支出3.82万元，比年初预算数减少2.78万元，较上年下降48.38%，严控“三公”支出。其中：因公出国（境）费0万元，比年初预算数减少2万元，主要原因是未有因公出国（境）开支。公务用车运行维护费0.20万元，比年初预算数减少0.40万元。国内接待费3.62万元，比年初预算数减少0.38万元。
（三）单位预算执行中存在的问题
总体来看，县科技工信局在预算执行过程中执行情况较好，所有支出基本符合支出规定。审核中我们也发现2020年部门预算执行情况存在一些共性的问题，主要是年中预算追加金额较大，决算报表中的支出年初预算数各明细数填列不准确，“其他收入”金额未列入部门年初预算，预算编制时未准确区分基本支出和项目支出等。对上述存在的问题，我们将积极配合县科技工信局在今后的预算编制和执行时予以整改，不断提高预算管理水平。
三、关于批准预算决议的执行情况
我们认真贯彻执行县十六届人大五次会议《关于批准安义县2019年预算执行情况和2020年预算的决议》，积极研究采纳了年初县人民代表大会对财政工作的建议，严格执行预算，扎实做好各项财政工作。
（一）创新机制，狠抓收入提质量。在全面落实减税降费政策的基础上，面对疫情后宏观经济下行的不利局面，财政部门充分发挥财税联动机制，破难查漏、多措并举，确保全面完成财政收入任务。一是通过强化日常工作调度和跟踪督促，不断加大税务、非税征收力度，确保组织收入工作有序推进并取得显著成效。二是进一步加大政府资产和资源处置及往来款项的清理力度，全面盘活存量资金，2020年共盘活存量资金20714万元，统筹用于政府重点支出，有效缓解了财政压力。三是主动作为，迎难而上，积极协调争取各类转移性补助和专项债券资金，努力弥补财力缺口。2020年上级下达中央转移支付直达资金22861.97万元，极大的缓解了我县“三保”支出压力。
（二）多措并举，优化支出保重点。牢固树立政府过“紧日子”思想，研究印发《牢固树立过紧日子思想 实行财政支出“十严控”措施》，大力压缩非急需刚性支出，把最宝贵的财政资金用到最困难的地方、最急需的领域。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹调度机制，确保“三保”支出不留下缺口，坚决兜牢“三保”底线；截止2020年底，县本级“三保”支出达到11.26亿元，“三保”支出较去年提高8.06%。
（三）统筹财力，保障民生促和谐。在支持农业农村方面，全年投入30371万元，主要用于现代农业建设、高标准农田等支出。在支持就业方面，全面投入1278万元，支持公益性岗位人员和高校毕业生、农民工等重点群体就业。在支持社会保障方面，全年投入41466万元。拨付资金4313万元，发放城乡居民养老金；拨付资金3648万元，用于城市最低生活保障；拨付资金3202万元，用于农村最低生活保障；安排资金327万元，用于特困人员救助抚养；安排资金983万元，为残疾人发放生活补贴；切实保障了全县低收入群体的基本生活。
（四）精准聚焦，助力脱贫防风险。一是如期打赢脱贫攻坚战。进一步加大资金整合力度，确保财政扶贫资金长效投入，做到脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。全年累计投入专项扶贫资金3452.5万元，其中县本级财政扶贫资金1200万元，中央、省、市专项扶贫资金2252.5万元。推动脱贫攻坚战取得决定性成就。二是积极防范政府债务风险。建立清理化解长效机制，积极清理化解政府性债务、隐性债务，2020年全年累计化解隐性债务28960万元，切实防范了政府债务风险。
四、2021年1-6月份财政预算执行情况
上半年，按照年初人代会确定的工作任务，县政府及财税部门全力作为、紧盯目标，坚持以提高收入为核心，积极协调，强化增收，收入增速不断提高。坚持以“三保”为核心，多措并举提高加快基本支出，保障重点支出，预算执行情况良好。
（一）公共财政预算执行情况
1、一般预算收入完成情况
截止6月底，全县财政总收入市口径完成128489万元，同比增长21.50%，占年初人代会通过财政收入预算的62.33%，超序时进度12.33个百分点；全县一般公共预算收入累计完成79715万元，同比增长29%，增幅排名全市第二（同口径增长40 %，增幅在全市排名第一名）。其中：税收收入累计完成52240万元，占一般预算收入的65.53%，同比增长6.03%；非税收入累计完成27475万元，占一般预算收入的34.47%，同比增长119.62%。
2、一般预算支出完成情况
在贯彻中央“过紧日子“的基础上，财政继续坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，有效发挥财政职能作用，优化财政支出结构，将有限的可用财力用于保障重点支出需求。截止6月底，全县一般预算支出累计完成182554万元，同比减支13276万元，减少6.8%。其中：
一般公共服务支出20969万元，同比下降7.45%;
国防支出56万元，同比增长211.11%;
公共安全支出8129万元，同比增长54.57%,主要是由于县公安局业务技术用房装修及设备购置资金支出增加；
教育支出31745万元，同比增长47.74%,主要是财政加大了对义务教育及职教城前期建设的投入支出；
科学技术支出962万元，同比下降25.25%；
文化旅游体育与传媒支出5867万元，同比下降8.47%；
社会保障和就业支出19456万元，同比下降17.74%；
卫生健康支出11116万元，同比增长5.65%；
节能环保支出2317万元，同比增长54.06%；
城乡社区支出35445万元，同比下降44.45%,主要是由于本年度一般债券还未支出；
农林水支出30604万元，同比增长15.46%；
交通运输支出2255万元，同比增长20.72%；
资源勘探工业信息等支出2838万元，同比下降26.97%
商业服务业等支出1157万元，同比增长6.64%；
自然资源海洋气象等支出1576万元，同比增长203.08%,主要是支付征地农民的社保资金。
住房保障支出6842万元，同比增长62.21%；
粮油物资储备支出108万元，同比下降33.33%
灾害防治及应急管理支出1053万元，同比增长16.87%；
其他支出59万元，同比下降23.38%；
（二）政府性基金预算执行情况
截至6月底，全县政府性基金收入累计完成2581万元，其中：国有土地使用权出让收入1956万元，彩票公益金收入151万元，国有土地收益基金收入320万元，农业土地开发资金收入154万元；政府性基金支出累计完成77599万元。
（三）国有资本预算收支情况
因国有资本收支目前还未发生，故本次国有资本收支数据为零。
（四）社保基金预算收支情况
社保基金上年结余31710 万元，1-6月收入14203万元，其中：社会保险费收入6769万元、利息收入349万元、财政补贴收入6981万元、其他收入0.26万元，转移收入103万元；1-6月支出12011元，其中：社会保险待遇支出11897万元，其他支出56万元，转移支出13万元。
（五）地方政府债券收支情况
截止6月底，地方政府债券收入为45614万元，其中：一般债券12458万元，专项债券33156元。地方政府债券支出10000万元，其中：专项债券10000万元。地方政府债券结余为35614万元。
（六）“三公经费”执行情况
上半年，我们严格按照党政机关厉行节约和国务院“约法三章”的要求，认真贯彻中央八项规定和县委有关精神，严格“三公经费”支出预算管理。截止6月底，全县“三公经费”累计支出294.46万元，与上年同比下降23.34%。其中：公务用车运行维护费及公务用车购置费118.12万元；公务接待费176.34万元。
五、上半年财政工作成效
上半年，全县财政各项工作的安排部署坚持稳中求进的工作总基调，统筹推进疫情后经济社会发展，全力支持做好“六稳”工作，服务落实“六保”任务，切实履行财政监管和服务发展职能，为全县经济持续健康发展和社会和谐稳定提供坚实有力保障。
（一）全面统筹安排,加强民生保障
一是提升社会保障水平。落实社会保障和救助资金2386万元， 用于城市最低生活保障金支出以及农村特困人员供养支出，完善社会救助体系，提高社会特困人员保障水平。二是支持发展公平而有质量的教育。落实教育资金31855万元，用于保障义务教育阶段教师工资待遇，改善教育办学条件，不断缩小城乡、区域、校际差距。三是推进卫生健康建设。落实卫生健康资金11121万元，用于疫苗接种以及推动建设重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系，截止至6月保障了我县7万余人次的疫苗接种工作，为疫情的长效防控打下了坚实的基础。四是加强公共文化服务体系建设。安排公共文化服务体系建设资金5871万元，提高基本公共文化服务覆盖面，促进基本公共文化服务均等化。
（二）积极扩大税源，强化征收管理，
2021年县财政积极应对减税降费和新冠疫情对地方收入造成的影响，以组织收入为中心，全面落实财税扶持政策，推进重点企业优化升级，支持中小企业健康发展。2021年上半年我县共投入5844万元资金支持工业园区发展，园区主导铝型材产业实力持续增强，工业型材占比整体超过35%，以新材料、新能源、电子信息等为主导的新型产业“集聚式”发展。
2021年1-6月，全县地方公共财政收入完成年度收入计划（奋斗目标）的58.2%，超序时进度8.2个百分点，实现“双过半”工作目标。
（三）有序推进改革，提升管理水平
一是推进预算一体化改革进程。按照省、市财政部门工作部署要求，在我县统一开展预算一体化改革试点工作。通过多次业务培训及数据对接，我县已基本完成预算一体化系统前期前期建设工作，提高了资金拨付效率。二是加大财政预决算信息公开力度。按照“公开是常态，不公开是例外”的原则，全面细化公开预决算信息。截止6月底，全县69个预算单位全部在政府门户网站细化公开部门预算到功能分类项级科目和经济分类款级科目，实现了公开内容细化和公开范围全覆盖。三是加强政府债务管理，防控财政风险，坚决制止非法集资、违规担保和以政府购买服务名义违规融资。
上半年的财政运行整体平稳，但不容忽视也存在一定问题。
一是财政收支矛盾突出，受疫情影响，我县财政“三保”等刚性支出压力加大，收支矛盾日益突出。二是税收质量不高，我县上半年税收在一般公共预算收入中的占比为65.5%，在全市排名靠后。三是土地市场低迷。上半年，我县土地出让金收入仅为2430万元，同比下降93.93%，长期以来我县对土地依赖性较大，土地出让的低迷导致我县可用财力雪上加霜。
六、下半年财政工作安排
（一）加强收入组织，增强财政增收后劲
加大收入组织力度，在全面贯彻落实减税降及疫情后经济发展政策的基础上，根据我县发展特点，以千年古村群为依托，实现辖区内旅游、消费、娱乐服务的有效聚集，引导三产发展。同时立足我县区位优势，不断优化营商环境，提高工业产出活力，培育新的经济增长点，“招大引强”培植税源。
（二）盯紧惠企资金，确保政策红利见效
结合我县实际，积极争取上级资金，全力支持各项重点支出，确保全年收支平衡。同时把推动新增资金直达基层、直接惠企利民，作为支持做好“六稳”工作、服务落实“六保”任务的重要举措。健全工作推进机制，强化资金绩效，加强资金监管，主动接受人大和社会监督，保障资金拨付“最后一公里”的有效落地。
（三）兜牢“三保”底线，全力保障重点领域
坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保财力和资金优先足额安排“三保”支出。以增强民生获得感为主线，注重普惠性、基础性、兜底性保障，将财政支出继续向民生领域倾斜，支持乡村振兴、老旧小区改造、农村公益事业等重点领域，把有限的资金用在“刀刃”上，全力保障民生。
（四）深化预算改革，提高资金使用效率
深化预算制度改革，推进我县预算一体化系统建设，依法落实预决算信息公开。全面实施预算绩效管理，创新预算管理方式，通过全方位、全过程、全覆盖实施预算绩效管理，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益。
主任、各位副主任、各位委员，2021年财政改革与发展的任务非常繁重艰巨，在建党100周年的这个重要时间点，我们将切实贯彻落实习近平总书记重要讲话精神，紧紧围绕县委中心工作和重大决策部署，全面落实县人大对预算监督的各项要求，抢抓机遇、放大优势、提振信心、主动作为，力争全面完成全年预算目标任务，为全县的经济和社会事业全面发展做出新的贡献！
2020年决算附件：
1-1．2020年安义县地方一般公共预算收入决算表
1-2．2020年安义县地方一般公共预算支出决算表
2-1．2020年安义县政府性基金预算收入决算表
2-2．2020年安义县政府性基金预算支出决算表
3．2020年安义县国有资本经营预算收支决算表
4．2020年安义县社会保险基金收支决算及结余表
2021年1-6月份预算执行情况附件：
5-1．2021年1-6月全县地方一般公共预算收入分乡镇完成情况表
5-2．2021年1-6月全县地方一般公共预算支出分科目执行情况表
5-3．2021年1-6月全县地方一般公共预算收入主要项目完成情况表
6-1．2021年1-6月全县政府性基金收入完成情况表
6-2．2021年1-6月全县政府性基金支出完成情况表
7-1. 2021年1-6月全县社保基金支出完成情况表
